Předčasný starobní důchod umožňuje ukončit pracovní kariéru až o tři roky dříve, ovšem za cenu trvalého krácení procentní výměry. Článek shrnuje podmínky nároku, nové poloviční krácení po 45 letech pojištění, valorizaci i základní pravidla žádosti.
Co je předčasný důchod a jak se liší od předdůchodu
Předčasný starobní důchod je standardní starobní důchod ze státního systému, který je přiznán až o 3 roky před dosažením důchodového věku. Za dřívější odchod se trvale snižuje procentní výměra důchodu – tedy zásluhová část odvozená z doby pojištění a výdělků.
Podíl příjemců předčasných důchodů dlouhodobě roste. K březnu 2025 pobírá v ČR předčasný důchod asi třetina starobních důchodců (cca 32 %), což odpovídá více než 760 tisícům osob.
Od předdůchodu je potřeba tento institut odlišit:
Předčasný důchod – vyplácí stát, důchod je trvale krácen a do dosažení důchodového věku platí omezení přivýdělku.
Předdůchod – čerpáte vlastní úspory z doplňkového penzijního spoření, státní důchod se nekrátí, předdůchod lze čerpat až 5 let před důchodovým věkem; platí však přísná pravidla délky spoření a minimální výše měsíční dávky.
Základní podmínky pro předčasný důchod
Podmínky nároku na předčasný starobní důchod vycházejí ze zákona o důchodovém pojištění a v roce 2026 jsou – v základních rysech – stejné jako v předchozích letech.
Minimální věk – nejvýše 3 roky před důchodovým věkem
Předčasný důchod lze přiznat nejdříve 3 roky před dosažením řádného důchodového věku. Důchodový věk závisí na ročníku narození (případně počtu vychovaných dětí u žen) a zjistíte jej z tabulek ČSSZ nebo pomocí oficiální kalkulačky.
U zaměstnanců v náročných profesích (např. záchranáři, podnikové hasiči, práce ve 4. kategorii) může být důchodový věk snížen – při splnění požadovaného počtu směn. Maximální 3 roky předčasnosti se pak počítají od takto sníženého důchodového.
Doba pojištění – minimálně 40 let
Od října 2024 je pro přiznání předčasného důchodu požadováno získat nejméně 40 let důchodového pojištění. Do doby pojištění se započítávají:
doby výdělečné činnosti – zaměstnání a podnikání, ze kterých bylo odváděno důchodové pojištění;
-
náhradní doby pojištění – vybraná období, kdy se sice pojistné neplatí, ale počítají se jako „odpracovaná“, např.:
péče o dítě do 4 let věku;
základní (vojenská) služba;
pobírání invalidního důchodu III. stupně;
studium na SŠ, VOŠ nebo VŠ zpravidla mezi 18–24 lety (v omezeném rozsahu);
péče o závislou osobu.
Od roku 2026 se navíc jako náhradní doba započítá také část doktorského studia, což je důležité zejména pro mladší vzdělané ročníky, které jinak přichází o část „doby pojištění“.
Doba pojištění a nové „poloviční krácení“ po 45 letech
Od 1. 1. 2026 vstupuje v platnost významná novinka: poloviční krácení předčasného důchodu pro osoby, které získaly alespoň 45 let důchodového
Co se započítává do 45 let pro poloviční krácení
Na rozdíl od „běžných“ 40 let pro nárok na předčasný důchod se do 45 let nezapočítávají všechny doby pojištění, ale jen vybrané: Do 45 let se započítává zejména:
zaměstnání a samostatná výdělečná činnost (OSVČ) se zaplaceným sociálním pojištěním;
učební poměr zahájený před 1. 9. 1984;
výkon základní vojenské služby;
péče o dítě do 4 let (mateřská, rodičovská);
péče o dítě mladší 10 let závislé ve stupni I;
péče o osoby ve stupni závislosti II–IV, včetně pěstounské péče v blízké rodině.
Naopak nezapočítává se např.:
doba studia (mimo historické učební obory);
doba evidence na úřadu práce;
doba pobírání invalidního důchodu (mimo některé specifické případy).
Výpočet a krácení předčasného důchodu
Výpočet starobního důchodu vychází z:
získané doby pojištění;
výpočtového základu, který zjednodušeně odráží celoživotní výdělky, přepočtené na dnešní úroveň.
U předčasného důchodu se navíc uplatní krácení procentní výměry za každých i započatých 90 dnů od přiznání důchodu do dosažení řádného důchodového věku.
Sazby krácení v roce 2026
Standardní krácení (min. 40 let pojištění):
– o 1,5 % výpočtového základu za každých 90 dnů předčasnosti.Poloviční krácení (min. 45 let „kvalifikované“ doby pojištění):
– o 0,75 % výpočtového základu za každých 90 dnů předčasnosti.
Z hlediska reálné částky lze u průměrných důchodů (okolo průměrné mzdy) orientačně počítat se snížením zhruba o 1 000–2 000 Kč měsíčně za každý rok předčasnosti, a to trvale.
Valorizace předčasných důchodů a změny v roce 2026
Předčasné důchody se valorizují stejně jako ostatní starobní důchody, ale u novějších předčasných důchodů platí důležité omezení.
Obecná pravidla valorizace
Každoroční valorizace důchodů probíhá k 1. lednu a kombinuje:
zvýšení základní výměry (pevná část stejná pro všechny důchody);
zvýšení procentní výměry (zásluhová část odvozená od výdělků).
Pro rok 2026 vláda schválila:
zvýšení základní výměry o 240 Kč;
zvýšení procentní výměry o 2,6 %.
Omezená valorizace u nových předčasných důchodů:
U předčasných důchodů přiznaných od 1. 10. 2023 platí, že do dosažení řádného důchodového věku se valorizuje pouze základní výměra, procentní (zásluhová) část se navyšuje až od první valorizace po dosažení řádného důchodového věku.
Žádost o předčasný důchod a „předčasný důchod bez výplaty“
Standardní žádost o předčasný důchod
Žádost o předčasný důchod podává sám pojištěnec (nebo zmocněná osoba) na:
příslušné OSSZ/PSSZ/MSSZ Brno;
nebo elektronicky prostřednictvím ePortálu ČSSZ s využitím elektronické identifikace (např. bankovní identita, eObčanka).
Žádost lze podle praxe ČSSZ sepsat až 4 měsíce před požadovaným datem přiznání důchodu. Ke standardně požadovaným dokladům patří zejména:
občanský průkaz;
doklady o studiu a vojenské službě;
rodné listy dětí (popř. rozhodnutí o osvojení či svěření do péče);
doklady prokazující chybějící doby pojištění (pracovní smlouvy, potvrzení zaměstnavatele apod.);
tiskopisy k výplatě důchodu na bankovní účet.
Závěr
Předčasný důchod představuje pro mnoho pojištěnců atraktivní možnost, jak dříve odejít z trhu práce – zejména v situaci zhoršeného zdravotního stavu či omezených pracovních příležitostí. Zároveň však platí, že trvalé krácení procentní výměry, omezená valorizace do dosažení důchodového věku a limity přivýdělku významně ovlivňují dlouhodobou výši příjmů v penzi.
