Likvidní rezerva

Likvidní rezerva je finanční polštář, který máte rychle k dispozici. Pomáhá překlenout výpadky příjmů, zpožděné platby od odběratelů nebo nečekané výdaje, aniž byste museli sahat po úvěru. Patří do ní peníze uložené bezpečně a dostupné bez složitých podmínek.

Kde rezervu držet

Ideálně na samostatném účtu, aby se nepletla s běžnými výdaji. Měla by být dostupná bez sankcí a zbytečných podmínek.

Nejde o investici na zhodnocení majetku, ale o rychlou hotovost pro provoz. Nekomplikuje se s ní účetnictví: nejde o účetní „rezervu“ v pasivech, ale o peněžní prostředky, které si firma vědomě odkládá pro provozní účely.

Co do likvidní rezervy obvykle patří:

Zůstatek na běžném firemním účtu.
Peníze na spořicím nebo okamžitě dostupném účtu.
Krátkodobé vklady s možností rychlého výběru.
Menší hotovost v pokladně.

Na co si dát pozor

Do rezervy nepočítejte pohledávky, zásoby ani nečerpaný úvěrový rámec. Tyto položky nejsou okamžitě dostupné peníze nebo nejde o vaše vlastní prostředky.

S námi zvládne
fakturovat úplně každýVystavit fakturu