Cash pooling

Cash pooling je bankovní služba, která sjednocuje řízení peněz z více účtů. Hodí se pro skupiny propojených firem nebo pro jednu firmu s více účty. Cílem je využít volné zůstatky, omezit drahé mínusy a mít lepší přehled o hotovosti.

Jednoduchý příklad

Firma A má přebytek a firma B je v minusu. U fyzického poolingu banka přebytek přesune na hlavní účet a vyrovná mínus B; skupina tak platí úroky jen z výsledného zůstatku.

Jaké jsou hlavní typy a v čem se liší:

Fyzický (zero balancing) – na konci dne banka stáhne přebytky na hlavní účet a doplní účty v minusu. Vznikají vnitroskupinové pohledávky a závazky.
Notionální (bez přesunu peněz) – peníze zůstávají na jednotlivých účtech, banka jen úrokově kompenzuje zůstatky, jako by byly na jednom účtu.

Cash pooling se sjednává s bankou a má jasná pravidla pro účty, limity a úročení. U fyzického režimu se obvykle účtují vnitroskupinové zápůjčky a úroky, u notionálního jde hlavně o úrokovou kompenzaci. Zvažte poplatky, odpovědnost za případné mínusy a dopad na vztahy mezi spojenými osobami. Pro malé podniky dává smysl, když pravidelně pracují s více účty nebo více společnostmi.

Praktický tip

Spočítejte si, kolik by se denně vyrovnávalo a o kolik by klesly náklady na úvěr, a porovnejte to s poplatky banky a administrativou.

S námi zvládne
fakturovat úplně každýVystavit fakturu