Nemocenské pojištění pro osoby samostatně výdělečně činné (OSVČ) je v České republice dobrovolné, ale v mnoha případech představuje klíčovou finanční ochranu. Umožňuje podnikatelům čerpat podporu při nemoci, mateřství, otcovství nebo péči o blízkou osobu. V článku přinášíme přehled podmínek, výše plateb i jednotlivých dávek, které z nemocenského pojištění OSVČ vyplývají.
Co nemocenské pojištění OSVČ pokrývá
Z dobrovolného pojištění OSVČ se poskytují tyto dávky: nemocenské, peněžitá pomoc v mateřství (PPM), otcovská poporodní péče, dlouhodobé ošetřovné a od 1. 1. 2025 také ošetřovné. Nárok vzniká, pokud jsou splněny podmínky účasti a případné ochranné lhůty.
Nemocenské pojištění tvoří jednu ze tří složek systému sociálního zabezpečení v České republice, vedle důchodového pojištění a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti. Zatímco zaměstnancům odvádí všechny tyto složky zaměstnavatel, OSVČ jsou povinny hradit pouze dvě – důchodové pojištění a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti. Účast na nemocenském pojištění je dobrovolná.
Účast OSVČ na nemocenském pojištění
Dobrovolné účasti na nemocenském pojištění (NP) se může OSVČ zúčastnit za splnění těchto klíčových podmínek:
Vykonává samostatnou výdělečnou činnost na území ČR nebo mimo ČR na základě oprávnění vyplývajícího z právních předpisů ČR; pokud není příslušnost v sociálním zabezpečení řešena mezinárodní smlouvou nebo nařízeními EU.
Přihlásila se k účasti na NP prostřednictvím předepsaného tiskopisu.
Platí pojistné na NP alespoň v minimální výši a ve stanovených termínech.
Účast vzniká dnem, který OSVČ uvedla v přihlášce, nejdříve však dnem podání přihlášky. Zánik účasti nastává např. dnem odhlášky (nejdříve dnem podání odhlášky), ukončením činnosti, nedoplatkem pojistného či nástupem trestu odnětí svobody.
Platby pojistného – klíčové parametry
OSVČ platí pojistné na NP dobrovolně, a to za příslušné měsíce. Platba musí být připsaná na účet OSSZ do konce měsíce, za který platíte. Na speciální účet příslušné OSSZ.
Splatnost pojistného je od 1. dne do posledního dne měsíce, za který se pojistné platí.
Od 1. 1. 2024 činí sazba pojistného 2,7 % měsíčního základu. Minimum 2025: měsíční základ 9 000 Kč ⇒ minimální platba 243 Kč.
Maximum: průměr měsíčního určeného vyměřovacího základu z posledního přehledu. Nelze-li určit (např. při startu), rovná se polovině průměrné mzdy – pro rok 2025 = 23 279 Kč ⇒ 629 Kč/měs.
OSVČ si mohou zvolit vyšší měsíční základ pojistného (v rámci stanoveného maxima), čímž si zvýší vyměřovací základ pro výpočet případné dávky.
Minimální pojistné v roce 2026:
Pro rok 2026 zůstává výpočet nemocenského pojištění pro OSVČ beze změny oproti roku 2025. Minimální měsíční vyměřovací základ činí i nadále 9 000 Kč, z něhož se počítá sazba 2,7 %.
To znamená, že minimální pojistné na nemocenské pojištění pro rok 2026 je 243 Kč měsíčně.
OSVČ tak i v roce 2026 zaplatí stejnou minimální částku.
Kdy vzniká nárok na dávky
Nárok na jednotlivé dávky nevzniká okamžitě po přihlášení.
Musíte splnit minimální dobu účasti:
3 měsíce pro nemocenskou, otcovskou a ošetřovné;
270 dní (z toho 180 dní v posledním roce) pro peněžitou pomoc v mateřství.
Přehled dávek z nemocenského pojištění
Dobrovolné nemocenské pojištění poskytuje OSVČ finanční podporu v případech, kdy z vážných důvodů nemohou vykonávat svou samostatnou výdělečnou činnost. Na rozdíl od zaměstnanců, kteří mají nárok na širší okruh dávek automaticky, si OSVČ tyto nároky musí zajistit dobrovolnou účastí na pojištění.
1. Nemocenská
Vyplácí se od 15. dne pracovní neschopnosti, předchozích 14 dní je bez nároku na dávky. Výše se určuje z denního vyměřovacího základu, který odpovídá průměrnému dennímu příjmu.
2. Peněžitá pomoc v mateřství
Nárok vzniká po splnění 270denní účasti na pojištění. Dávka činí 70 % denního vyměřovacího základu, a vyplácí se po dobu 28 týdnů (u vícerčat 37 týdnů).
3. Otcovská
Otec může čerpat 7 dní otcovské péče, pokud je zapsán v rodném listě dítěte a účastní se pojištění minimálně 3 měsíce.
4. Dlouhodobé ošetřovné
Týká se péče o vážně nemocného člena rodiny, trvá až 90 dnů a činí 60 % denního vyměřovacího základu.
5. Ošetřovné
Od roku 2025 mohou OSVČ čerpat ošetřovné při péči o dítě nebo nemocnou osobu. Podmínkou je účast na pojištění alespoň 3 měsíce. Dávka náleží maximálně 9 dnů, u samoživitelů až 16 dnů.
Příklad výpočtu nemocenské dávky OSVČ (2025):
Podnikatelka si platí měsíční pojistné 280 Kč a onemocní 5. září 2025.
Rozhodné období pro výpočet je září 2024 až srpen 2025, ale do výpočtu se zahrnou pouze měsíce, kdy byla pojištěna – tedy březen až srpen 2025.
Výpočet měsíčního vyměřovacího základu:
zaplacené pojistné: 280 Kč měsíčně;
odpovídající měsíční vyměřovací základ: 10 371 Kč;
celkový vyměřovací základ za 6 měsíců: 62 226 Kč.
Denní vyměřovací základ (DVZ):
DVZ = 62 226 Kč ÷ 180 dní = 345,7 Kč.
Redukce DVZ (dle hranic 2025):
do 1 552 Kč → 90 % = 311,13 Kč;
nad tuto hranici → bez započtení.
Redukovaný denní vyměřovací základ: 312 Kč.
Výše nemocenské dávky podle délky neschopnosti:
Za prvních 14 dnů pracovní neschopnosti OSVČ nemá na nemocenské nárok. Od 15. do 30. dne nemoci činí dávka 60 % z redukovaného denního vyměřovacího základu, tedy přibližně 188 Kč za den. V období od 31. do 60. dne neschopnosti se výše dávky zvyšuje na 66 % DVZ, což odpovídá zhruba 206 Kč za den. Pokud nemoc trvá déle než 60 dní, od 61. dne náleží OSVČ nemocenská ve výši 72 % z DVZ, tedy asi 225 Kč za každý den pracovní neschopnosti.
Kdy chodí nemocenská a co dělat, když nepřijde
Výplatu nemocenské dávky zajišťuje příslušná Okresní správa sociálního zabezpečení (OSSZ). Zákon nestanovuje pevné datum výplaty – dávky se vyplácí zpětně, a to nejpozději do 30 dnů ode dne, kdy OSSZ obdrží všechny potřebné a správně vyplněné doklady (např. potvrzení o trvání dočasné pracovní neschopnosti).
Výplata probíhá buď bezhotovostně na účet, nebo poštovní poukázkou, podle toho, jaký způsob si příjemce zvolí. Pokud nemocenská dávka nedorazí ani po uplynutí 30 dnů, je vhodné nejprve ověřit, zda OSSZ skutečně obdržela všechny potřebné dokumenty. Následně lze podat žádost o ověření stavu výplaty.
OSVČ a státní nemocenské pojištění: kdy dává smysl
Nemocenské pojištění představuje formu finanční jistoty v případě, že OSVČ ztratí schopnost vykonávat svou činnost kvůli nemoci, úrazu nebo péči o člena rodiny. Ačkoli se může zdát jako zbytečný výdaj, v praxi může sehrát zásadní roli – zejména pro podnikatele, jejichž příjem závisí výhradně na jejich výkonu.
Dobrovolné nemocenské pojištění se vyplatí zejména tehdy, pokud:
Nemáte dostatečnou finanční rezervu, která by pokryla výpadek příjmů po dobu několika týdnů či měsíců.
Splácíte hypotéku, úvěr nebo leasing, kde je pravidelný příjem klíčový pro udržení finanční stability.
Podnikáte bez zaměstnaneckého poměru, a tedy nemáte žádný jiný zdroj příjmu během pracovní neschopnosti.
Vaše podnikání závisí na osobním výkonu, například jste řemeslník, konzultant nebo poskytujete služby, které nelze delegovat.
Plánujete rodičovství, protože nemocenské pojištění je podmínkou pro vznik nároku na peněžitou pomoc v mateřství i otcovskou.
Nemocenské pojištění tak slouží jako záchranná síť, která vám umožní překonat neočekávané životní situace, aniž by došlo k ohrožení vašeho podnikání nebo rodinného rozpočtu.
Závěr
Dobrovolné nemocenské pojištění OSVČ je sice často považováno za nadbytečný výdaj, ale ve skutečnosti poskytuje podnikatelům zásadní jistotu v době výpadku příjmů. Správně nastavené pojistné umožní čerpat dávky v případě nemoci, úrazu nebo při péči o rodinu, a přispívá tak ke stabilitě podnikání.